01« Cresciamo, ma la tesoreria si tende. »
Decisione
Finanziare la crescita con la cassa generata, i termini clienti o altro.
Risultato
Piano di tesoreria a 13 settimane, tre scenari, fabbisogno di capitale circolante mappato.
Alcune settimane
Finanza e Performance
Vedere la cassa prima che manchi.
Tesoreria, redditività, piano numerico, risanamento: le decisioni finanziarie condizionano tutte le altre. Aegryn interviene quando occorre prendere una decisione numerica, poi la attua con la vostra direzione finanziaria.
Cosa constatiamo
6 274
procedure di insolvenza aperte in Svizzera da gennaio a fine ottobre 2025, circa +40 % su un anno
Dun & Bradstreet, comunicato del 3 nov. 2025 (via ATS)
≈ 1 su 3
fatture B2B emesse da fornitori svizzeri sono pagate in ritardo, contro circa una su quattro in Europa occidentale
Atradius, Tendenze delle pratiche di pagamento B2B Svizzera, giugno 2026
37 %
delle PMI svizzere sono interamente autofinanziate, contro il 62 % del 2016
SECO, indagine su 2 712 PMI (kmu.admin.ch)
L’aumento delle procedure nel 2025 dipende in parte dalla revisione della legge svizzera sull’esecuzione e il fallimento (LEF), in vigore dal 1° gennaio 2025: i creditori pubblici, come il fisco o le assicurazioni sociali, devono ora passare dal fallimento. Colpisce soprattutto imprese già fragili.
Il segnale resta utile: la liquidità si stringe, i clienti pagano più tardi, e meno PMI possono contare sui soli mezzi propri.
Che cosa cambia
La domanda giusta non è «abbiamo un risultato?», ma «avremo cassa fra tredici settimane, e chi lo sa in azienda?». Un’impresa redditizia può restare senza liquidità; un’impresa in difficoltà può risalire se agisce presto.
Cosa ottenete
01
Una visione della vostra tesoreria a tredici settimane, aggiornata ogni settimana.
02
Decisioni numeriche che il vostro comitato, il vostro banchiere o un acquirente possono leggere senza di voi.
03
Un responsabile nominato per ogni leva: clienti, fornitori, costi, investimenti.
Sei situazioni
Dove siete. Come interveniamo.
01
02« I nostri clienti pagano in ritardo. »
Decisione
Quali condizioni di pagamento, quali solleciti, quali clienti a rischio.
Risultato
Diagnosi del credito clienti e piano per ridurre i tempi di incasso.
Mandato breve
03« La banca o un investitore chiede un piano numerico. »
Decisione
Quali ipotesi assumere, quale livello di dettaglio.
Risultato
Un modello finanziario a tre anni, coerente con il piano strategico, e un dossier pronto per lo scambio.
Uno a due mesi
04« Non sappiamo quali attività guadagnino. »
Decisione
Cosa tenere, alzare o fermare.
Risultato
Redditività per attività e per cliente, cruscotto mensile.
Alcune settimane
05« La situazione peggiora: bisogna agire prima di esservi obbligati. »
Decisione
Risanare, ristrutturare o cedere, e quando informare i creditori.
Risultato
Piano di risanamento numerico con calendario, con un avvocato partner per il diritto dell’esecuzione e dei fallimenti.
Tre a sei mesi
06« Prepariamo una vendita o un’acquisizione. »
Decisione
Quali cifre saranno esaminate e come presentarle.
Risultato
Qualità dei risultati (rettifiche, capitale circolante normalizzato) e parte finanziaria della data room.
Alcune settimane
I nostri servizi: decidere (Inquadrare)
- 01Diagnosticare la situazione finanziaria: redditività, margini, conversione in cassa.
- 02Stabilire la tesoreria a tredici settimane e i suoi scenari.
- 03Modellare il piano finanziario a tre anni.
- 04Preparare il dossier per i vostri finanziatori e investitori.
- 05Valutare la qualità dei risultati prima di una vendita o un’acquisizione.
- 06Arbitrare il piano di risanamento: risanare, ristrutturare o cedere.
Il nostro metodo
La Revisione di liquidità a tredici settimane
Un documento di due pagine, aggiornato ogni settimana.
Incassi
Cliente per cliente, per scadenza.
Uscite
Le uscite obbligatorie e quelle che si possono differire.
Scenari
Tre scenari: atteso, prudente, teso.
Soglie di allerta
Soglie di allerta e decisioni prese in anticipo, prima di averne bisogno.
Risultato
Una pagina che il comitato legge ogni settimana, senza allegati.
Attuare
Attuare ciò che è stato deciso, fino alla consegna.
- 01
Instaurare il pilotaggio settimanale della tesoreria.
- 02
Mettere in atto il budget, il reporting e il cruscotto mensile.
- 03
Guidare il programma di riduzione del capitale circolante (clienti, scorte, fornitori).
- 04
Guidare il piano di risanamento con la direzione, compreso il dialogo con i creditori, con l’appoggio di avvocati partner.
Un direttore finanziario ad interim può rafforzare il team: questo mandato passa per Selezione (profili ad interim).
Modalità d’intervento: attuiamo, attuiamo con degli esperti, o coordiniamo esperti scelti da voi.
Colloquio riservato di inquadramento
Trenta minuti con un esperto della rete, nominato e responsabile del proprio perimetro. Nessun impegno in questa fase; le condizioni seguono l’inquadramento.
Scambiare 30 minutiNewsletter · Built to Last
Analisi di mercato, cicli di vita delle organizzazioni, esperienze sul campo. Una lettera, nessuna prospezione.